2024投资银行业务（保荐代表人）历年真题01-08

1、 2016年1月1日，甲上市公司发行面值为100亿元的可转换公司债券，发行价为105亿元，款项已收存银行。债券票面年利率为6％，期限为3年，每年年末支付利息，甲公司发行可转换公司债券时二级市场上与之类似的没有附带转换权的债券市场利率为9％。假设(P／F，3，9％)=0．8，(P／A，3，9％)=3，假定不考虑其他相关因素，以下说法正确的是（  ）。
Ⅰ 甲上市公司本次发行时应计入其他权益工具的金额为7亿元
Ⅱ 甲上市公司本次发行时应计人其他权益工具的金额为5亿元
Ⅲ 甲上市公司本次发行时应付债券的人账价值为98亿元
Ⅳ 甲上市公司本次发行时应付债券的入账价值为105亿元 （单选题）

A. Ⅱ Ⅲ Ⅳ

B. Ⅰ Ⅱ

C. Ⅰ Ⅲ

D. Ⅲ Ⅳ

试题答案：C

2、 根据公司法的规定，公司住所是（  ）。 （单选题）

A. 注册地

B. 主要办公场所

C. 主要办事机构所在地

D. 注册登记地

试题答案：C

3、 下列关于分部报告的说法正确的是（  ）。
Ⅰ 企业应当以业务分部或地区分部为基础确定报告分部
Ⅱ 报告分部不能超过10个，超过10个的，应该合并处理
Ⅲ 递延所得税资产不计入分部资产
Ⅳ 营业外支出不计入分部费用 （单选题）

A. Ⅰ Ⅲ Ⅳ

B. Ⅰ Ⅱ Ⅳ

C. Ⅱ Ⅲ Ⅳ

D. Ⅲ Ⅳ

试题答案：C

4、 保荐机构及保荐代表人履行保荐职责可以对发行人行使的权利包括（  ）。
Ⅰ 对发行人的信息披露文件及向中国证监会、证券交易所提交的其他文件进行事后审阅
Ⅱ 列席发行人的股东大会、董事会和监事会
Ⅲ 定期或者不定期对发行人进行回访，查阅保荐工作需要的发行人材料
Ⅳ 按照中国证监会、证券交易所信息披露规定，对发行人违法违规的事项发表公开声明 （单选题）

A. Ⅱ Ⅲ

B. Ⅰ Ⅱ

C. Ⅰ Ⅱ Ⅲ Ⅳ

D. Ⅱ Ⅲ Ⅳ

试题答案：D

5、 根据相关规定，以下是监事会可以行使的职权有（  ）。
Ⅰ 对董事会编制的公司定期报告进行审核并提出书面审核意见
Ⅱ 检查公司财务
Ⅲ 对董事、高级管理人员执行公司职务的行为进行监督，对董事、高级管理人员提出罢免的建议
Ⅳ 提议召开临时股东大会 （单选题）

A. Ⅰ Ⅱ Ⅳ

B. Ⅰ Ⅱ Ⅲ

C. Ⅰ Ⅲ Ⅳ

D. Ⅰ Ⅱ Ⅲ Ⅳ

试题答案：D