2023投资银行业务（保荐代表人）历年真题12-21

1、 以下应当由股东大会审议的交易有（  ）。 （单选题）

A. 上交所上市公司交易成交金额占净资产50％以上且超过3000万

B. 创业板上市公司交易标的营业收入占上市公司营业收入50％以上且超过3000万

C. 中小板上市公司交易产生的利润占上市公司净利润10％且超过100万

D. 创业板上市公司交易产生的利润总额占上市公司利润总额50％且超过500万

试题答案：B

2、 某上市公司拟实施配股，前3年合并报表实现的归属于母公司的可分配利润分别为2000万、3000万、4000万。则公司最近3年累计现金分红最低为（  ）。 （单选题）

A. 900万

B. 3000万

C. 2700万

D. 1000万

试题答案：A

3、 甲股份有限公司2010年年度财务报告批准对外报出日为2011年3月30日，实际对外报出日为2011年4月3日。该公司2011年1月1日至4月313发生的下列事项中，应当作为资产负债表日后事项中的调整事项的有（  ）。
Ⅰ 3月1日发现2010年10月接受捐赠获得的一项固定资产尚未入账
Ⅱ 3月11日临时股东大会决议购买乙公司51％的股权并于4月2日执行完毕
Ⅲ 4月2日甲公司为从丙银行借人8000万元长期借款而签订重大资产抵押合同
Ⅳ 2月1日与丁公司签订的债务重组协议执行完毕，该债务重组协议系甲公司于2011年1月5日与丁公司签订 （单选题）

A. Ⅰ Ⅲ

B. Ⅱ Ⅲ Ⅳ

C. Ⅰ

D. Ⅰ Ⅱ

试题答案：C

4、 国务院证券监督管理机构依法履行职责时，采取的下列措施中符合法律规定的是（  ）。
Ⅰ 查询被调查单位或个人的资金账户、证券账户、银行账户
Ⅱ 经国务院证券监督管理机构主要负责人批准，限制被调查事件当事人的证券买卖
Ⅲ 冻结与被调查事件有关的单位和个人的资金账户、证券账户和银行账户时，需取得司法机关的协助
Ⅳ 对可能被转移、隐匿或者损毁的文件资料封存 （单选题）

A. Ⅰ Ⅱ Ⅲ Ⅳ

B. Ⅱ Ⅲ Ⅳ

C. Ⅰ Ⅲ Ⅳ

D. Ⅰ Ⅱ Ⅳ

试题答案：D

5、 关于证券公司短期融资券的说法正确的是（  ）。
Ⅰ 期限在365天以内
Ⅱ 短期融资券余额不得超过净资产的50％
Ⅲ 只在银行间债券市场发行
Ⅳ 可以同时在银行间债券市和证券交易所市场交易 （单选题）

A. Ⅰ

B. Ⅰ Ⅱ Ⅳ

C. Ⅱ Ⅳ

D. Ⅲ

试题答案：D