1、
一般而言,营运资金指的是( )。
(单选题)A. 流动资产减去存货的余额
B. 流动资产减去流动负债的余额
C. 流动资产减去速动资产后的余额
D. 流动资产减去货币资金后的余额
试题答案:B
2、 某公司计划投资建设一条新生产线,投资总额为60万,预计新生产线接产后每年可为公司新增净利润4万元,生产线的年折旧额为6万元,则该投资的静态回收期为( )年。 (单选题)
A. 5
B. 6
C. 10
D. 15
试题答案:B
3、
某企业根据现金持有量随机模型进行现金管理,已知现金最低持有量为15万元,现金余额回归线为80万元,如果公司现有现金220万元,此时应当投资于有价证券的金额是( )万元。
(单选题)A. 65
B. 205
C. 140
D. 95
试题答案:C
4、
下列各项中,属于资金占用费的是( )。
(单选题)A. 借款手续费
B. 债券利息费
C. 借款公证费
D. 债券发行费
试题答案:B
5、
下列各项中,影响应收账款周转率指标的有( )。
(多选题)A. 应收账款
B. 预付账款
C. 应收票据
D. 销售折扣与折让
试题答案:A,C,D
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