2024理财规划师专业能力真题模拟04-05

1、下列关于遗嘱的说法，错误的是（）。（单选题）

A. 遗嘱在遗嘱人死亡后才能实现

B. 遗嘱仅仅是遗嘱人自己的意思反映，并不需要征得其他人的同意

C. 遗嘱可以由其他有行为判断能力的人代理

D. 没有财产处分的意思表示或者与财产有关的内容的表达，不属于真正意义上的遗嘱

试题答案：C

2、王先生今年29岁，毕业于某著名理工大学，硕士研究生毕业，目前在一家著名的IT公司担任部门经理，税后年薪为9万元，则每月税后收入为7500元。他的同龄妻子毕业于某著名财经大学会计学院，现在在某事业单位作财务主管，每月税后收入为5500元。两人在2005年结婚，并在结婚的同年购买了一套三室一厅的住房，房屋的总价值为60万元，因此他们申请了一笔银行贷款，目前每月需按揭还款2500元，贷款余额为32万元。王先生夫妇每月的基本开支如下：1800元左右的基本生活开销；额外的购物和娱乐费用1000元。王先生夫妇打算2009年生育后代，如果孩子出生了，那么孩子就是家庭的重心，夫妇二人一直对赴海外留学抱有良好的预期，因此他们准备计划在孩子高中毕业后（18岁，从2027年当年起计算）送往国外读书（本科四年），综合考虑各种因素后，预计届时在国外就读四年所需费用为80万元，考虑到以后子女教育是一项重要的支出，夫妇二人决定采取定期定额的方式为孩子储备教育基金。另外，王先生夫妇期望在65岁时退休，他们在空闲时间经常参加户外锻炼，不出意外的话，两口子都可以活到80岁。二人希望退休后的生活水平和现在相比没有太大的变化，因此在综合考虑各种因素后，预计退休后两人每年共需生活费用15万元。王先生夫妇目前的财产状况如下：（1）日常保留的零用现金1000元；（2）9万元的银行存款（其中包括去年全年收到的税后利息1600元）；（3）3万元的债券基金（其中包括去年收到的税后收益1000元）和一套房屋。王先生夫妇目前没有购买任何的商业保险，但他们参加了一些基本的社会保险。因此他们想向理财规划室咨询一些商业保险的信息，从而给自己和妻子买一些合适的保险。备注：此案例信息的收集时间为2007年1月，财务数据截止时间为2006年12月31日。分别列明保险种类、必要额度和保费支出，无须标明具体险种。教育基金投资方面的投资收益率为6%。退休前采取积极的投资策略，预期投资收益率为6%；而退休采取消极的投资策略，预期投资收益率为3%。综合所有因素进行考虑，下列哪一项是王先生家庭中应首先解决的问题（）。（单选题）

A. 风险管理支出不足

B. 贷款还款方式选择不当

C. 日常保留现金额度过大

D. 金融投资不足

试题答案：D

3、若某股票将取得的收益率为平均每年10%，国债的收益率保持3%不变。那么，为了得到8%的平均收益率，投资于该股票的比例m为71.43%。如果σp=15%，整个资产组合的风险用方差来衡量，则方差为()。（单选题）

A. 0

B. 28.57%

C. 10.71%

D. 15%

试题答案：C

4、下列哪一项对于在我国境内无住所的外籍人士来说，需要对境外支付的境外所得缴纳个人所得税（）。（单选题）

A. 在我国居住时间小于90天的非居民纳税人

B. 在我国居住时间大于90天小于1年的非居民纳税人

C. 在我国居住时间大于1年小于5年的居民纳税人

D. 在我国居住时间大于5年的居民纳税人

试题答案：D

5、生死两全保险可以从两个同样有效的角度来考察，这两个角度为（）。（多选题）

A. 经济角度

B. 数理角度

C. 执法角度

D. 管理角度

E. 财务角度

试题答案：A,B